Overzicht reservemutaties

Toelichting reserve toevoegingen

In de begroting 2021 zijn de volgende toevoeging aan bestemmingsreserves geraamd:

• Het begrote resultaat van het Grondbedrijf wordt in de jaren van het meerjarenperspectief gestort in de reserve Grondbedrijf.
• Conform de eerdere besluitvorming daarover wordt jaarlijks een bedrag gestort in de reserve Betere buurten. Het gedeelte voor personele kosten is structureel verwerkt in de exploitatie. Hier tegenover staat een onttrekking voor de kapitaallasten van de investeringen in de buurten.
• Conform de nota kapitaalgoederen wordt het voordelig effect van de investeringen in de openbare ruimte als gevolg van de wijziging in de BBV gestort in de reserve nota kapitaalgoederen. De toename van de kapitaallasten als gevolg van de investeringen wordt middels een onttrekking aan deze reserve verwerkt.

Toelichting reserveonttrekkingen

• De afschrijvingslasten voor de maatregelen in het kader van het actieplan geluid gedekt door een onttrekking uit de reserve Actieplan geluid. Dit betreft een bedrag van € 40.200.
• De onttrekking aan de reserve Betere buurten betreft de geraamde kapitaallasten gerelateerd aan de investeringen in Betere Buurten ad € 406.456.
• Wij stellen u voor de kosten van de projecten archeologische ontdekvitrine rondom de Swifterband-vondst en kunstproject Plofsluis te dekken door een onttrekking uit de reserve Cultuurvisie. Dit past binnen de doelstellingen van de Evaluatie Cultuurvisie, om de reserve in te zetten om te anticiperen op kansen voor kunst en cultuur die zich in het hier en nu voordoen .
• De reserve Dekking kapitaallasten is gevormd voor de dekking van een aantal kapitaallasten in de begroting. Jaarlijks wordt daarvoor een bedrag onttrokken aan deze reserve. Vanaf 2022 wordt de onttrekking evenredig aan de jaarlijkse verlaging van de kapitaallasten van de onderliggende investeringen afgebouwd. Wij zijn nog in gesprek met de toezichthouder over de wijze waarop deze reserve-onttrekking vanaf 2022 duurzaam in de begroting kan worden verwerkt. In afwachting daarvan hebben wij dit bedrag ongewijzigd opgenomen.
• Voor het onderzoek handhaven op illegale kamerverhuur worden in 2021 extra kosten gemaakt. We stellen u voor, om in afwijking op wat in de nota Reserves en voorzieningen is bepaald, voor deze activiteit in 2021 € 70.000 te onttrekken aan de reserve ISV.

• De onttrekking reserve Maatregelen luchtkwaliteit betreft de bijdrage ten behoeve van Walstroombeheer (€ 11.600). Naar de huidige inzichten is deze reserve in 2023 uitgeput. Vanaf 2014 zal hiervoor op een andere wijze dekking worden gezocht.

• Conform de nota kapitaalgoederen wordt het voordelig effect van de investeringen in de openbare ruimte als gevolg van de wijziging in de BBV gestort in de reserve nota kapitaalgoederen. De toename van de kapitaallasten als gevolg van de investeringen wordt middels een onttrekking aan deze reserve verwerkt( € 386.669).

• Ter dekking van de exploitatielasten van Luifelstede (€ 133.000) en voor de budgettaire neutrale uitvoering van de nieuwe Wet Inburgering (€ 84.500) vindt er een  onttrekking aan de reserve Verhoogde opvang instroom statushouders voor totaal € 218.000
• De onttrekking aan de reserve Parkeren is gebaseerd op de vastgestelde parkeerexploitatie (€ 24.284).
• Wij stellen u voor de kosten van de Erfgoeddeal afgerond ad € 400.000, in afwijking op het bepaalde in de nota Reserves en voorzieningen, te onttrekken aan de reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed. Op basis van het raadsbesluit van mei 2020 wordt daaraan ook een bedrag van € 468.200 voor de eenmalige kosten Sportpark Parkhout Zandveld onttrokken.
• Vanwege de toename van uitgaven op het gebied van Jeugdzorg en WMO is de reserve Sociaal Domein al in 2020 volledig ingezet. Er kan dus voor 2021 geen beroep worden gedaan op deze reserve.

• Voor de kosten van de startersleningen is een reserve gevormd, waarvan hier de benodigde onttrekkingen worden geraamd (€ 50.400).
• Voor de uitvoering van Wabo-gerelateerde werkzaamheden vindt in 2021 inhuur plaats. De kosten daarvan (€ 268.800) worden aan de reserve Wabo onttrokken. Deze reserve is gevormd bij de jaarrekening 2019 en is daarom nog niet opgenomen in de nota reserves en voorzieningen.
• De geraamde onttrekkingen aan de reserve Woonwijs wordt gebruikt voor de kosten van huisvesting van statushouders aan de Luifelstede (€ 25.000).