Wat mag het kosten

Vanwege de onzekerheden bij komende wetswijzigingen zoals privatisering, en de toegenomen activiteiten, is gekozen voor meer inhuur in relatie tot beleid en administratie rondom vergunningen. Het gaat hier om totaal € 531.800 aan extra inhuur. Het deel wat hiervan niet direct gedekt kan worden uit de Wabo leges betreft € 268.800. Zie ook Reservemutatie Wonen en Economie.

Vanuit de implementatie van de Omgevingswet en de voorbereiding daarop zien we de kosten toenemen met € 500.000 in 2021. Na uitstel van de omgevingswet zijn wel nog extra middelen nodig. Het gaat dan om personele lasten en overige lasten zoals in company trainingen, aanschaf software en advieskosten. Vanuit het rijk wordt hier (vooralsnog) geen compensatie voor geboden.

Vanaf 2020 zijn extra middelen beschikbaar gesteld om te investeren in webcare en het gebruik van social media en om de website verder te ontwikkelen. Vanaf 2021 wordt de uitvoering door eigen medewerkers gedaan, waardoor het budget is overgeheveld van programma 1 naar de personele budgetten die in programma Bedrijfsvoering staan.

Ook zijn er diverse onderwerpen uit de Koersnota 2021 financieel in de begroting 2021 vertaald.

• Het Utrechts Archief, € 30.000, structureel. Hogere kosten ten gevolge van de nieuw afgesloten Dienstverleningsovereenkomst (DVO) met Het Utrechts Archief (HUA). Dit wordt veroorzaakt door toepassen van indexatie en toename van het aantal meters archief.
• I&A: I-strategie: € 100.000, incidenteel. Voor upgrading verouderde basispakketten, zoals burgerzaken, zaakgericht werken en veilige koppelingen voor dienstverlening aan inwoners en ondernemers.
• Licenties Microsoft, € 80.000, structureel: Als gevolg van de groei van het aantal gebruikers zoals de invlechting van Geynwijs en personele groei gekoppeld aan bestuurlijke ambities en de autonome prijsontwikkeling nemen de kosten van het nieuwe meerjarencontract toe met € 80.000.
• Zoals in de koersnota reeds aangekondigd investeren wij in het verder in control raken op het terrein van de fiscaliteit. Daartoe is een zogenaamd tax control framework opgezet. Om daar uitvoering aan te kunnen geven en te komen tot maximale risicobeheersing wordt voorgesteld hier een bedrag van € 280.000 beschikbaar te stellen. Voor verdere toelichting verwijzen wij naar de paragraaf bedrijfsvoering.
• Het toepassen van de wet Bibob is een gemeentelijk instrument in de strijd tegen ondermijnende criminaliteit. De werkzaamheden die de organisatie uitvoert met betrekking tot de wet Bibob nemen toe en zijn tijdrovender dan verwacht. Om die reden is in deze begroting een bedrag van € 50.000 opgenomen voor extra formatie op dit vlak.

Het verschil van € 359.000 wordt veroorzaakt door:

• voordeel € 138.000 rentelasten als gevolg van aanpassing van de rekenrente van 2% naar 1,25%.
• de eenmalige kosten upgrade Sportpark Parkhout Zandveld voor slopen opstallen, aanpassen watergangen, kappen bomen, verleggen sloot en kosten bouwrijpmaken hockeyterrein ad € 468.200 (raadsbesluit 2020-101, d.d. 28 mei 2020. Deze kosten worden gedekt door een onttrekking uit de reserve scholen en maatschappelijk vastgoed.
• het restantverschil betreft diverse overige kleine verschillen, voor totaal € 30.000.

De stijging van de baten is het gevolg van de toegepaste prijsindex en overige kleine mutaties. NB: de verschillen ten opzichte van 2020 geven een vertekend beeld, omdat de baten 2020 in verband met corona zijn afgeraamd.

Lasten
Het voordelige verschil van € 437.000 bestaat uit diverse componenten:

• Kapitaallasten: Lagere rentelasten als gevolg van de verlaging van de rente van 2% naar 1,25%, ad € 342.000. Alsmede het doorschuiven naar 2024 van de investering MFA Fokkesteeg, geraamde afschrijvingslasten ad € 66.300. Tevens zijn de effecten van de overgenomen locatie Harmonielaan van het Anna van Rijn ad € 80.000 verwerkt, raadsbesluit 2020-218 d.d. 2 juli 2020.
• In 2020 zijn de tijdelijke huisvestingslasten MFA Doorslag ad € 150.000 geraamd. Deze incidentele kosten worden in 2021 niet gerealiseerd, voordeel  € 150.000.  
• Het restant verschil betreft hogere lasten als gevolg van reguliere indexering en overige kleine niet nader toegelichte verschillen.

Baten
De hogere baten zijn het gevolg van de verwerking van de huurbaten Anna van Rijn.

Lasten
Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere rentelasten als gevolg van aanpassing van het rentepercentage van 2% naar 1,25%, voordeel € 518.000.

Lasten
Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere rentelasten als gevolg van aanpassing van het rentepercentage van 2% naar 1,25%, voordeel € 183.000.

Baten
De huur van het theater is verhoogd met de prijsindex. Daarnaast is in de baten de huur van het theatercafé opgenomen.  

Lasten
Het verschil van € 41.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere rentelasten als gevolg van de aangepaste rekenrente van 2% naar 1,25% (€ 61.000), en overige kleine verschillen, ad € 20.000.

Baten
De stijging van de baten is het gevolg van de toegepaste prijsindex en diverse kleine andere aanpassingen. Zoals de verhuur van de woning Museumwerf, ad €16.000 (raadsbesluit 2020-157, d.d. 2 juni 2020).